Целевая аудитория: владельцы компаний, генеральные директора, коммерческие директора, директора по маркетингу, директора по продажам, финансовые директора, директора филиалов, специалисты по управлению финансами, главные бухгалтеры и бухгалтеры, от которых руководство ждет рекомендаций по улучшению операционной и финансовой эффективности компании. Тренер:
Чугунов Игорь Иванович, степень "Профессиональный менеджер уровня диплома" (DipMgmt.(Оpen University, Great Britain) в соответствии с квалификационными стандартами Великобритании,11-летний успешный опыт управления крупными бизнес-проектами, связанными с созданием стратегических бизнес-единиц и обеспечением их эффективности, автор многих успешных бизнесов, эффективных технологий управления и обучающих семинаров. Программа: 1. Роль управления финансами в современной коммерческой организации.
1.1 Современные модели организации, знание которых обязательно для компетентного менеджера.
1.2 Содержание управления финансами в коммерческой организации.
1.2.1 Содержание управления инвестициями и реинвестициями.
1.2.2 Содержание управления финансированием.
1.2.3 Содержание управления активами.
1.2.4 Цель управления финансами организации.
1.2.5 Функциональное содержание управления финансами. Пример варианта иерархического классификатора функций управления финансами. 2. Финансовая отчетность коммерческой организации, используемая для диагностики.
2.1 Принципы учета, на которых базируются документы финансовой отчетности.
2.2 Финансовый баланс. Назначение, структура, применение в управлении финансами. Отражение в балансе хозяйственно-финансовой деятельности организации.
2.3 Практикум № 1 "Развитие навыка "чтения" баланса компании "АВС".
2.4 Отчет о финансовых результатах. Назначение, структура, связь с балансом, применение в управлении финансами. Отражение в отчете о финансовых результатах хозяйственно-финансовой деятельности организации.
2.5 Практикум № 2 "Развитие навыка "чтения" отчета о финансовых результатах компании "АВС".
2.6 Отчет о движении денежных средств. Назначение, структура, связь с отчетом о финансовых результатах и балансом, применение в управлении финансами. Отражение в отчете о движении денежных средств хозяйственно-финансовой деятельности организации. Расчет чистого денежного потока прямым и косвенным методом.
2.7 Практикум № 3 "Составление отчета о движении денежных средств прямым методом для компании "АВС".
2.8 Оценка эффективности компании в базисе прибыли и в денежном базисе. 3. Финансовая диагностика организации и ключевые показатели ее финансового состояния.
3.1 Виды финансовой диагностики организации.
3.2 Горизонтальный анализ финансовой отчетности.
3.2.1 Горизонтальный анализ баланса компании "АВС".
3.2.2 Горизонтальный анализ отчета о финансовых результатах компании "АВС".
3.2.3 Горизонтальный анализ отчета о движении денежных средств компании "АВС".
3.3 Вертикальный анализ финансовой отчетности.
3.3.1 Вертикальный анализ баланса компании "АВС".
3.3.2 Вертикальный анализ отчета о финансовых результатах компании "АВС".
3.4 Финансовая диагностика с помощью финансовых коэффициентов.
3.4.1 Операционный анализ: расчет и анализ коэффициента изменения валовых продаж, коэффициента валового дохода, коэффициента операционной прибыли (ROS), коэффициента чистой прибыли по данным финансовой отчетности компании "АВС".
3.4.2 Анализ операционных издержек: расчет и анализ коэффициента производственной себестоимости реализованной продукции, коэффициента издержек по реализации, коэффициента процентных платежей по данным финансовой отчетности компании "АВС".
3.4.3 Анализ эффективности управления активами: расчет и анализ коэффициента оборачиваемости суммарных активов, коэффициента оборачиваемости постоянных активов, коэффициента оборачиваемости чистых активов, коэффициента оборачиваемости чистых текущих активов (AUR), оборачиваемости дебиторской задолженности, оборачиваемости товарно-материальных запасов, оборачиваемости денежных средств, оборачиваемости кредиторской задолженности по данным финансовой отчетности компании "АВС".
3.4.4 Анализ ликвидности: расчет и анализ коэффициента текущей ликвидности, коэффициента быстрой ликвидности, коэффициента абсолютной ликвидности по данным финансовой отчетности компании "АВС".
3.4.5 Анализ прибыльности: расчет и анализ коэффициента рентабельности чистых оборотных активов (ROCE), коэффициента доходности суммарных активов (ROTA), коэффициента рентабельности собственного капитала (ROE) по данным финансовой отчетности компании "АВС".
3.4.6 Анализ финансовой устойчивости: расчет и анализ отношения общей задолженности к суммарным активам, отношения долгосрочной задолженности к капитализации, отношения долгосрочных обязательств и собственного капитала (финансовый рычаг), отношения общей задолженности и собственного капитала (квота собственника) по данным финансовой отчетности компании "АВС".
3.4.7 Анализ обслуживания долга: расчет и анализ коэффициента обеспеченности процентов по данным финансовой отчетности компании "АВС".
3.4.8 Анализ рыночных показателей: расчет и анализ рыночной капитализации, балансовой стоимости акций, рыночной стоимости акции, прибыли на акцию (EPS), дивидендов на акцию (DPS), коэффициента покрытия дивидендов, коэффициента выплаты дивидендов, полной доходности акций, текущей доходности акций, кратного прибыли, кратного балансовой стоимости по данным финансовой отчетности компании "АВС".
3.5 Практикум № 4 "Диагностика позитивных тенденций и негативных тенденций (проблем) в изменении финансового состояния на основе финансового анализа компании "АВС"".
3.6 Практикум № 5 "Разработка решений по улучшению финансового состояния компании "АВС". 4.Операционный, производственный и финансовый цикл: расчет и анализ по данным финансовой отчетности компании "АВС".
5.Балансовая и рыночная стоимость компании.
5.1 Модель оценки рыночной стоимости акционерной компании, акции которой котируются на фондовом рынке.
5.2 Факторы, влияющие на рыночную стоимость акционерной компании.
5.3 Оценка рыночной стоимости компании, акции которой не котируются на фондовом рынке. |
0 коммент.:
Отправить комментарий